Ulgi i zwolnienia podatkowe w biznesie

Doradztwo w zakresie ulg i zwolnień podatkowych obejmuje: 

• analizę możliwości skorzystania z ulg i zwolnień podatkowych; 

• przygotowanie dokumentacji i wniosków związanych z ubieganiem się o ulgi; 

• weryfikację, czy podatnik spełnia warunki do skorzystania z ulg; 

• pomoc w sporach z organami podatkowymi dotyczących stosowania ulg i zwolnień.

Najpopularniejsze ulgi i zwolnienia podatkowe w Polsce to: 

• ulga na badania i rozwój (B+R); 

• ulga IP Box; 

• ulgi inwestycyjne dla przedsiębiorców; 

• zwolnienia z podatku od nieruchomości dla określonych inwestycji; 

• zwolnienia z podatku dochodowego dla osób fizycznych (np. ulga termomodernizacyjna, ulga na dzieci).

Tak, jednak należy dokładnie przeanalizować przepisy, ponieważ niektóre ulgi mogą się wykluczać lub mieć ograniczenia w stosowaniu jednoczesnym. Nasi eksperci pomogą w ocenie, które ulgi można łączyć w Twojej sytuacji.

Tak, osoby fizyczne mogą korzystać z różnych ulg podatkowych, np.: 

• ulgi na dzieci; 

• ulgi termomodernizacyjnej; 

• ulgi rehabilitacyjnej; 

• zwolnień z PIT dla młodych do 26. roku życia.

Nieprawidłowe zastosowanie ulgi podatkowej może prowadzić do: 

• konieczności zwrotu korzyści podatkowych wraz z odsetkami; 

• sankcji karno-skarbowych; 

• wszczęcia kontroli podatkowej. Pomagamy w minimalizowaniu tych ryzyk i weryfikacji poprawności rozliczeń.

Ulga B+R pozwala przedsiębiorcom odliczyć od podstawy opodatkowania koszty związane z prowadzeniem działalności badawczo-rozwojowej. Mogą z niej korzystać firmy, które: 

• prowadzą badania lub rozwijają nowe technologie; 

• dokumentują wydatki na działalność B+R; 

• nie wykorzystują tych samych wydatków w innych ulgach.

Ulga IP Box pozwala przedsiębiorcom stosującym prawa własności intelektualnej (np. patenty) opodatkować dochody z ich wykorzystania preferencyjną stawką 5%. Wymaga to: 

• wyodrębnienia dochodów związanych z kwalifikowanymi prawami IP; 

• prowadzenia szczegółowej dokumentacji księgowej.