Sektor Usług Finansowych i FinTech

• bieżące doradztwo podatkowe (Tax Hotline) i wsparcie w realizacji codziennych zadań naszych klientów, w tym udzielanie porad podatkowych w sprawach bieżących, informowanie o zmianach podatkowych i bieżących interpretacjach organów oraz najnowszych wyrokach sądów administracyjnych, które mogą mieć znaczenie dla prowadzonego biznesu, etc.
• opiniowanie umów, wsparcie przy analizie transakcji i modeli biznesowych
• sporządzenie zeznań podatkowych CIT i VAT

• kompleksowa weryfikacja rozliczeń podatkowych i deklaracji podatkowych, w tym także uwzgledniające rozliczenie podatków sektorowych (podatek bankowy)
• przeglądy podatkowe i „due diligence”
• przeglądy podatkowe o ograniczonym zakresie (wybrane podatki, wybrane zagadnienia, np. weryfikacja kalkulacji współczynnika VAT, weryfikacja tzw. korekty rocznej podatku naliczonego, weryfikacja rozliczeń z tytułu ulgi B+R, przeglądy pod zamkniecie roczne CIT, etc.)

• Ustalenie oprocentowania i poziomu zadłużenia – przygotowanie analiz (na poziomie krajowym i międzynarodowym) w celu ustalania warunków transakcji zgodnie z „zasadą ceny rynkowej”, w tym rynkowego poziomu zadłużenia

• Opracowanie modelu rozliczeń – wsparcie w ustaleniu zasad rozliczeń zgodnie z przepisami o cenach transferowych

• Polityka Cen Transferowych – przygotowanie wytycznych / procedury podsumowującej zasady rozliczeń dla transakcji wewnątrzgrupowych

• Obowiązki dokumentacyjne – wsparcie w przygotowaniu dokumentacji cen transferowych (dokumentacji Local File i Master File)

• Obowiązki sprawozdawcze – wsparcie w wypełnieniu obowiązków sprawozdawczych (TPR, ORD-U, CbC-R / CbC-P)

• Automatyzacje / optymalizacje procesów wewnętrznych – usprawnienia procesów wewnętrznych dotyczących obowiązków dokumentacyjnych i sprawozdawczych przy pomocy specjalistycznych narzędzi IT takich jak Smart.TP i Smart.TPR

• WNiP oraz transfer innowacyjnego biznesu – identyfikacja i minimalizacja ryzyk związanych z ponoszonymi kosztami dotyczącymi tworzenia oraz rozwoju istniejących wartości niematerialnych oraz rozwojem innowacyjnego biznesu

• Kompleksowe doradztwo dotyczące cen transferowych – pełne zabezpieczenie transakcji z perspektywy cen transferowych, w tym wypełnienie wszystkich obowiązków dokumentacyjnych i sprawozdawczych oraz wsparcie w zarządzeniu potencjalnymi ryzykami

• Wsparcie przy kontrolach w obszarze cen transferowych, w tym dotyczących rynkowości transakcji

w tym m.in.:

• Praca zdalna z zagranicy – obowiązki podatkowe i ZUS-owskie instytucji finansowej jako pracodawcy.
• Zagraniczni członkowie Rad Nadzorczych – zagadnienia podatkowe i ZUS-owskie.
• Bank wypłacający emerytury i renty zagraniczne – obowiązki płatnika.
• Benefity dla pracowników – jak zarządzać benefitami, aby były one efektywne zarówno dla pracownika jak i pracodawcy
• Programy motywacyjne – jak stworzyć skuteczny, efektywny i bezpieczny podatkowo program motywacyjny?
• Umowy B2B – doradztwo w zakresie współpracy w ramach umów B2B oraz przeprowadzanie audytów umów B2B.

• Kompleksowe doradztwo VAT, w tym pomoc przy klasyfikacji usług i opłat do kategorii usług zwolnionych lub opodatkowanych, w tym usług w zakresie sprzedaży i obrotu wierzytelnościami, udzielania i pozyskiwania finansowania, zarządzania płynnością finansową (cash pooling), czynności z zakresu pośrednictwa finansowego i ubezpieczeniowego, czynności z zakresu obsługi zawartych umów z klientami, etc.
• wsparcie przy klasyfikacji dla VAT usług kompleksowych składających się z wielu czynności
• doradztwo VAT dotyczące importu usług, w tym zastosowania zwolnienia od VAT
• wdrożenie i aktualizacja dedykowanej i kompleksowej metodologii rozliczania VAT przez instytucje finansowe przy wykorzystaniu współczynnika struktury sprzedaży (współczynnika VAT) oraz odliczenia podatku naliczonego przy zastosowaniu metody alokacji bezpośredniej i pośredniej
• ustalenie zakresu odliczenia VAT naliczonego przy zakupach (w oparciu o współczynnik VAT oraz bezpośrednią alokację)
• Wdrażanie Grupy VAT – kompleksowe przygotowanie i przeprowadzenie przez proces założenie i funkcjonowania instytucji grupy VAT
• Wsparcie dotyczące odliczania podatku VAT naliczonego przy zakupach w związku z transakcjami finansowymi dokonywanymi z podmiotami spoza UE

• wsparcie w wykorzystaniu ulg i zwolnień podatkowych, w tym dokonywaniu odliczeń z tytułu B+R
• doradztwo w zakresie zwiększenia bezpieczeństwa podatkowego i minimalizacji ryzyka podatkowego i karno-skarbowego, zapewnienia należytej staranności oraz modyfikacji istniejących rozwiązań wewnętrznych, systemów i procedur
• dostosowanie procedur i rozwiązań wewnętrznych w celu zwiększenia bezpieczeństwa podatkowego i podniesienia efektywności działania organizacji
• wsparcie w trakcie postępowań podatkowych, kontroli, a także w przypadku prowadzania sporów podatkowych
• wsparcie dotyczące realizacji obowiązków akcyzowych związanych ze zużyciem i odsprzedażą energii, w tym z OZE
• elektrycznej wytwarzanej z odnawialnych źródeł energii
• doradztwo przy restrukturyzacjach, przejęciach i fuzjach
• automatyzacja rozliczeń podatkowych, tworzenie dedykowanych narzędzi informatycznych
• doradztwo w aspektach międzynarodowego prawa podatkowego, w tym w zakresie GLoBE
• Wsparcie w zakresie obowiązków raportowych MDR
• Doradztwo w obszarze podatkowym CRS, FATCA, w tym kompleksowe przeglądy
• Doradztwo we wszystkich zagadnieniach podatkowych dotyczących sektora usług finansowych

• Kompleksowe doradztwo w zakresie podatku od nieruchomości, w tym m.in. opodatkowania majątku oddanego w leasing, skutków podatkowych leasingów zwrotnych oraz majątku przejętego przez instrukcje finansową
• Wsparcia dotyczącego poprawnego określenia podatku od majątku stanowiącego środki trwałe lub aktywa inwestycyjne instytucji finansowych

Podatek od nieruchomości wymaga interdyscyplinarnego podejścia, które łączy kompetencje podatkowe, prawne, księgowe i techniczne. Jest to jeden z najbardziej skomplikowanych podatków w Polsce. Zespół Nieruchomości MDDP prowadzi projekty dotyczące wszystkich aspektów dotyczących podatku od nieruchomości, w tym:

• przeglądy podatkowe 
• inwentaryzacje majątku dla celów przygotowania deklaracji podatkowych
• weryfikacje poprawności rozliczeń
• weryfikacje ewidencji środków trwałych pod kątem wykazywania budowli do opodatkowania
• rozliczenia inwestycji (cost segregation) ukierunkowane również na ustalenie podstawy opodatkowania budowli
• prowadzenie postępowań podatkowych (m.in. postępowania nadpłatowe, przygotowanie pism procesowych, w tym skarg)
• występowanie z wnioskami o interpretacje indywidualne

• dotyczące wybranych zagadnień podatkowych. w tym w formule dedykowanej i zamkniętej.

• Wsparcie przy ocenie ryzyka podatkowego kontrahentów i inwestycji
• Przeglądy due diligence, w tymspółek celowych
• Pomoc przy realizacji transakcji sprzedaży/zakupu spółek celowych oraz aktywów

Pomagamy naszym klientom przystąpić do Programu Współdziałania przygotowując kompleksowo ich organizacje do warunków i wymogów Programu.