Należyta staranność w zakresie przestrzegania sankcji towarowych – kluczowe wyzwanie dla eksporterów i importerów

Przestrzeganie międzynarodowych sankcji towarowych, szczególnie w kontekście handlu z krajami objętymi ograniczeniami, takimi jak Rosja, to wyzwanie, które wymaga od przedsiębiorców wyjątkowej uwagi i wdrożenia zaawansowanych procedur należytej staranności. Zaniedbanie tego obowiązku może prowadzić nie tylko do ryzyka finansowego, ale także do konsekwencji prawnych i reputacyjnych.

Dlaczego należyta staranność jest kluczowa?

Sankcje mają na celu ograniczenie możliwości gospodarczych podmiotów objętych restrykcjami, ale także wpływają na firmy prowadzące legalny handel międzynarodowy. Przykładowo, eksporterzy z Unii Europejskiej, realizując transakcje w regionach wysokiego ryzyka, muszą upewnić się, że nie przyczyniają się do omijania sankcji.

Jak podkreśla Komisja Europejska, w ostatnim czasie nasiliły się próby obchodzenia sankcji poprzez wykorzystywanie skomplikowanych schematów finansowych, fałszowanie dokumentacji handlowej lub korzystanie z pośrednictwa podmiotów z państw trzecich. W związku z tym przedsiębiorcy są zobowiązani do implementacji procedur wzmożonej należytej staranności.

Należyta staranność – główne elementy

1. Identyfikacja zagrożeń i ryzyk:
   • Rozpoznanie technik omijania sankcji, takich jak zmiana kraju przeznaczenia czy fałszywe klasyfikacje towarów.
   • Analiza transakcji pod kątem ich zgodności z przepisami, w szczególności dotyczących towarów o podwójnym zastosowaniu.
2. Analiza partnerów biznesowych:
   • Weryfikacja beneficjentów rzeczywistych i struktury własności partnerów handlowych.
   • Sprawdzenie, czy partnerzy nie są związani z podmiotami objętymi sankcjami.
3. Monitorowanie przepływów finansowych i logistycznych:
   • Analiza trasy przewozu i miejsca docelowego towarów.
   • Identyfikacja nietypowych schematów transportu, które mogą wskazywać na próbę obchodzenia sankcji.
4. Wdrożenie procedur i klauzul w umowach:
   • Dodanie klauzul zakazujących dalszego eksportu towarów do krajów objętych sankcjami.
   • Prowadzenie regularnych audytów w celu weryfikacji przestrzegania tych wymogów przez kontrahentów.
5. Edukacja i aktualizacja wiedzy:
   • Regularne szkolenia dla pracowników na temat obowiązujących przepisów i zmian w regulacjach sankcyjnych.
   • Monitorowanie nowych schematów omijania sankcji publikowanych przez Komisję Europejską oraz krajowe organy nadzoru.

Wyzwania dla polskich przedsiębiorców

Polska ustawa sankcyjna dodatkowo nakłada obowiązki związane z przestrzeganiem międzynarodowych sankcji. Eksporterzy i importerzy muszą zatem dostosować swoje procedury zarówno do regulacji unijnych, jak i krajowych.

Podsumowanie

W obliczu rosnących restrykcji i wyrafinowanych metod ich omijania, należyta staranność stała się kluczowym elementem w zarządzaniu ryzykiem w handlu międzynarodowym. Przedsiębiorcy, którzy wdrożą skuteczne procedury i systematycznie monitorują swoje działania, nie tylko zabezpieczają swoje firmy przed ryzykiem prawnym, ale również budują zaufanie w relacjach biznesowych.

Jeżeli masz pytania dotyczące wdrożenia procedur należytej staranności w Twojej firmie, skontaktuj się z naszymi ekspertami – chętnie pomożemy w dostosowaniu procesów do wymogów prawnych.