German Hub

Die deutsche Wirtschaft ist eine der schnellst wachsenden in der Welt. Es ist nicht verwunderlich, dass sich die Polen häufig dazu entschließen, dort ein Unternehmen zu gründen. Und umgekehrt – Geschäfte in Polen sind bei unseren westlichen Nachbarn sehr populär. Die beiden Lösungen bereiten jedoch den Unternehmern viele Probleme, deren Ursache vor allem in der Rechtsordnung, darunter in Steuerfragen, liegt.

Um den Herausforderungen gerecht zu werden, die den Unternehmern entgegen kommen, haben wir den German Hub gegründet.

Wir beraten Unternehmern aus dem deutschsprachigen Raum (Deutschland, Österreich, Schweiz), indem wir sie sie bei grenzüberschreitenden Projekten unterstützen, sowie polnischen Investoren, die ihre Tätigkeit in Polen anfangen wollen.

Die langjährige Erfahrung, Fachkenntnisse des Steuerrechts, ausländischer Rechtssysteme und der deutschen Sprache, sowie das Verständnis für die Geschäftskultur der Unternehmer ermöglichen uns, unsere Kunden auf höchstem Niveau zu betreuen.

In Polen gibt es viele Möglichkeiten für Geschäfte aus dem deutschsprachigen Raum. Folgendes ist daher wissenswert:

Wie kann ein Unternehmen aus einem deutschsprachigen Land in den polnischen Markt eintreten?
Wie führt man ein polnisches Unternehmen effektiv in Deutschland, Österreich oder in der Schweiz?
Wie navigiert man im Labyrinth der Gesetze?

An wen sind unsere Dienstleistungen gerichtet?

An Unternehmer aus deutschsprachigen Ländern, die ihr Unternehmen nach Polen verlegen
An polnische Unternehmen, die in den Ländern des deutschen Sprachraums tätig sind oder tätig werden wollen.

Das von uns angebotene Lösungspaket German Desk ist die Gewissheit der richtigen Umsetzung von Geschäftsprojekten, die Unternehmer an der Schnittstelle zwischen deutschsprachigen Ländern und Polen durchführen.

Wie können wir helfen?

Umsatzsteuer

Anmeldung zur Umsatzsteuer und Gründung einer Niederlassung in Polen;
Compliance;
pflichtiges Nationales E-Rechnungs-System;
feste Niederlassung;
innergemeinschaftliche Geschäfte und Kettentransaktionen (einschließlich vereinfachter trilateraler Transaktionen);
Import/Export von Dienstleistungen;
Umsatzsteuerabzug in Polen und Umsatzsteuererstattung (VAT REF);
E-Commerce;
Abrechnung von Tooling in Polen

Körperschaftssteuer (CIT)

Polnische Investitionszone – Befreiung von der Körperschafts- oder Einkommenssteuer für die Umsetzung einer neuen Investition,
Steuerliche Begünstigung von Forschung und Entwicklung,
Steuerliche Begünstigung für Geschäftsexpansion,
Polnische Holdinggesellschaft,
Bauanlage – wann wird sie errichtet und nach welchen Regeln erfolgt die Gewinnzuordnung,
Formen der Investitionsfinanzierung (Darlehen, Leasing, Factoring)
Konsortium / Joint Venture – Rechnungslegungsgrundsätze,
Planung und Unterstützung beim Aufbau internationaler Investitionsstrukturen.

ZOLL

Zollbefreiungen;
Warenursprung im Rahmen von Handelsabkommen mit Drittländern;
Zollwertermittlung von Waren;
Zolltarifliche Einstufung vom Import- und Exportwaren;
Transit von Militärwaren durch Polen;
Zollgenehmigungen, insbesondere die AEO-Genehmigung;
nichttarifäre Handelsbeschränkungen, z. B. CBAM und das Handelsverbot mit Waren, die unter Einsatz von Zwangsarbeit hergestellt wurden.

VERBRAUCHSSTEUER

Anwendung des Verfahrens der Verbrauchsteueraussetzung;
Verbringung außerhalb des Verfahrens der Verbrauchsteueraussetzung;
Kennzeichnung verbrauchsteuerpflichtiger Waren mit polnischen Verbrauchsteuermarken;
Vereinfachung der Verbringung verbrauchsteuerpflichtiger Waren ab 13. Februar 2023.

Transferpreise

Festlegung der Regeln für die Abrechnung zwischen verbundenen Unternehmen / einem Unternehmen und seiner Niederlassung (Bau-, Verkaufs- oder sonstiger Niederlassung) – gemäß dem Fremdvergleichsgrundsatz,
Finanzierung von Investitionen (Darlehen, Bürgschaften, Cash-Pooling) – Gestaltung von Abwicklungsmodellen nach dem Fremdvergleichsgrundsatz,
Benchmarks – Ermittlung des Marktniveaus der Vergütung (Warengeschäfte, Dienstleistungen, Finanztransaktionen usw.),
Dokumentation von Transferpreisen (Local File, Master File),
Unterstützung bei bi- und multilateralen Advance Pricing Agreements zwischen der deutschen und der polnischen Steuerverwaltung
Unterstützung bei MAP-Abkommen (Mutual Arrangements Procedures) zur Beseitigung der Doppelbesteuerung zwischen der deutschen und der polnischen Steuerverwaltung

Einkommenssteuer

Arbeitnehmerentsendung
Motivationsprogramme
effektive Beschäftigungsstrukturen
Geschäftstätigkeit in Polen
Investitionen in finanzielle Vermögenswerte
Personensteuern von Führungskräften
Steuerliche Begünstigungen
Fernarbeit

IMMOBILIEN

Besteuerung von Investitionen auf dem Immobilienmarkt.
Besteuerung des Immobilienumsatzes mit indirekten Steuern (Umsatzsteuer, Steuer auf zivilrechtliche Handlungen).
Abrechnung langfristiger Verträge.
Konsortium / Joint Venture – Rechnungslegungsgrundsätze
Bauunternehmen – Gewinnzuordnungsgrundsätze.
Auswahl der optimalen Eigentümerstruktur.
Alternative Formen der Investitionsfinanzierung.
Steuerliche Abschreibungen.
Leasing und Vermietung von Immobilien
Abrechnung von Immobilienauslagen und -betriebskosten.
Steuerliche Due Diligence.

Wir setzen auf steuerlich effiziente Lösungen.

Wir betrachten die Bedürfnisse unserer Mandanten ganzheitlich und analysieren sie aus steuerlicher, rechtlicher und bilanzieller Sicht. Unsere Expertinnen und Experten verbinden internationale Erfahrung und höchste Standards mit praktischem Wissen über komplexe wirtschaftliche Zusammenhänge.

So schaffen wir wegweisende und umfassende Lösungen in allen Bereichen der Besteuerung.

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